واژه نامه قراردادهای مورد استفاده در امور مالی اسلامی

ربا ، غار ، مورابها ، ابا ، ایجارا ، سلام ، استینا ، سوکوک ، مودارابه ، مشارکا ، تاکافول

اصول اساسی مشارکت به اشتراک گذاری ریسک مالی اسلامی: اصل اساسی در امور مالی اسلامی مشارکت است. مؤسسات مالی و کارآفرینان باید شریک زندگی و هرگونه سود و زیان باشند.

RIBA (علاقه ، ربا): علاقه در اسلام ممنوع است زیرا وام یک عمل بشردوستانه محسوب می شود. برای پرداخت بهره به پولی که به کسی که نیاز دارید وام می دهید ، یک عمل اخلاقی را به یک سرمایه گذاری پول و بهره برداری تبدیل می کند. بنابراین تأمین مالی اسلامی به جای آن ، در مورد قراردادهای لیزینگ یا دارایی مبتنی بر دارایی ساختار یافته است.

فعالیت های ممنوعه: سرمایه گذاری فقط باید از فعالیتهای حلال (مجاز) پشتیبانی کند. فعالیت های ممنوعه (حرام) شامل قمار ، مستهجن ، تولید الکل و فروش ، تولید گوشت خوک و موسسات مالی معمولی است.

غار (عدم اطمینان): معاملات باید از عدم اطمینان عاری باشند تا دقیقاً برای شرکت کنندگان تعریف شود. عدم اطمینان همچنین می تواند عنصر قمار ، یک فعالیت ممنوع را به یک قرارداد معرفی کند.

نقش پول: امور مالی اسلامی هیچ ارزش ذاتی در پول را تشخیص نمی دهد. پول متوسط مبادله و فروشگاهی با ارزش است اما موضوع تجارت نیست.

ساختارهای تأمین مالی

موراباها (هزینه به علاوه تأمین مالی): پرکاربردترین و انعطاف پذیر ترین قرارداد در امور مالی اسلامی. در تأمین مالی مصرف کننده ، شرکتی ، فرعی و مدت استفاده می شود. بانک به درخواست مشتری کالای خوبی را خریداری می کند. مشتری پرداخت های معوق را پوشش می دهد که هزینه کالاهای خوب به علاوه یک مارک را برای ارائه حاشیه سود توافق شده به بانک ارائه می دهد. عنوان کالا در زمان خرید به مشتری منتقل می شود اما مشتری به طور معمول دارایی های مشابه یا سایر دارایی ها را به عنوان وثیقه به بانک در طی دوره تأمین مالی ارائه می دهد.

البی بیتامان آژیل (ABBA): ABBA بیشترین استفاده از قرارداد برای تأمین مالی اسلامی در مالزی است و انتخاب ارجح برای پروژه های بلند مدت است. با این حال ، توسط بسیاری از مقامات اسلامی در خارج از مالزی به رسمیت شناخته نشده است. ABBA مشابه موراباها است به جز اینکه مالکیت در ابتدای دوره تأمین مالی منتقل می شود. این بانک خرید دارایی را ترتیب داده و سپس مالکیت را به مشتری منتقل می کند که قیمت خرید را به علاوه حاشیه سود توافق شده بازپرداخت می کند. سپس این تعهد را می توان در گواهینامه های بدهی قابل معامله به نام شهادا الدین واگذار کرد. Ijarah (لیزینگ): در یک قرارداد Ijarah ، بانک تجهیزات سرمایه یا دارایی را خریداری می کند و آن را به مشتری اجاره می دهد. این بانک یا دارایی را به مشتری اجاره می دهد یا سهمی از سود حاصل از استفاده از آن را می گیرد. Ijarah را می توان ساختار داد تا عنوان را به مشتری منتقل کند یا توسط بانک حفظ شود.

سلام (که گاهی اوقات SOLAF نامیده می شود - قرارداد به جلو): یک سلام یک قرارداد فروش تحویل معوق کوتاه مدت است که معمولاً برای تأمین مالی کالا استفاده می شود. موسسه مالی پیش پرداخت های کامل را برای ارائه مقدار مشخصی از کالاها در یک تاریخ مشخص انجام می دهد. مشتری قیمت خرید را به علاوه حاشیه سود توافق شده در هنگام دریافت کالا ، بازپرداخت می کند.

ISTINA (تأمین مالی کار در حال پیشرفت): ISTINA شبیه به Salam و تأمین مالی متعارف در حال پیشرفت است. این ماده به طور معمول برای ساخت و ساز و امور مالی مانند تأمین مالی صادرات قبل از حمل و نقل استفاده می شود.

این بانک به شرکت ساختمانی یا صادرکننده پرداخت می کند و پس از دریافت تحویل ، از مشتری برابر با قیمت خرید به علاوه حاشیه سود دریافت می کند.

Sukuk (اوراق قرضه با پشت دارایی): صادرکننده دارایی ها را در یک وسیله نقلیه خاص قرار می دهد. اوراق قرضه سوکوک از SPV صادر می شود و به سرمایه گذاران مانند اوراق قرضه دارای دارایی معمولی فروخته می شود.

تأمین اعتبار سهام اگرچه قراردادهای تأمین مالی سهام از نظر شریعت از نظر اخلاقی برتر تلقی می شوند ، اما امروزه کمتر از سایر انواع مخاطبین تمرین می کنند زیرا ریسک پذیر تر تلقی می شوند.

Mudarabah (توافق نامه تقسیم سود): در یک قرارداد موداربه ، موسسه مالی در یک فعالیت تجاری به عنوان شریک سکوت برای بخش توافق شده از سود سرمایه گذاری می کند. Mudarabah را می توان به عنوان یک سرمایه گذاری واحد یا به صورت مداوم ساختار داد. سرمایه گذاری Mudarabah را می توان از طریق ابزارهای قابل مذاکره به نام گواهی های Mudarabah ، که مشابه سهام معمولی است ، ترتیب داد. به طور معمول مشتری تخصص مدیریت یا کارآفرینی را ارائه می دهد اما سرمایه نیست. این بدان معنی است که اگر این فعالیت ضرر کند ، موسسه مالی تمام ضرر را تحمل می کند مگر اینکه ضرر ناشی از سهل انگاری مدیریت باشد.

Musharaka (مشارکت سهام عدالت): مشارکا همکاری بین یک موسسه مالی و یک شرکت است. موسسه مالی سرمایه در گردش را تأمین می کند و یادداشت های مشارکت برای تأمین بودجه به سرمایه گذاران فروخته می شود. در آنچه که به عنوان مشهور مشهور شناخته می شود ، مشتری با گذشت زمان سهم موسسه مالی را خریداری می کند.

Takaful (به معنای واقعی کلمه ضمانت مشترک) Takaful نوعی بیمه متقابل است که در آن اعضا به طور مشترک موافقت می کنند تا خود را به عنوان یک مزیت مشخص در برابر ضرر یا خسارت از صندوق تضمین کنند. بیمه دریایی اروپا از عمل سنتی اسلامی گرفته شده است. کلیه قراردادهای تجاری در Takaful باید سازگار با شرع باشد ، بنابراین هیچ نقشی برای علاقه وجود ندارد. قراردادها بر اساس قرارداد تقسیم سود موداربه انجام می شوند.