چگونه پرونده مالیاتی بیت کوین خود را تهیه کنیم

Shobhit Seth یک نویسنده مستقل و متخصص کالاها ، سهام ، سرمایه گذاری های جایگزین ، رمزنگاری و همچنین اخبار بازار و شرکت است. شوبیت علاوه بر اینکه یک معامله گر و مشاور مشتقات است ، بیش از 17 سال تجربه به عنوان مدیر محصول دارد و صاحب FuturesOptionsetC.com است. وی مدرک کارشناسی ارشد خود را در مدیریت مالی از هلند و لیسانس فناوری خود از هند دریافت کرد.

Lea Uradu ، J. D. فارغ التحصیل دانشکده حقوق دانشگاه مریلند ، تهیه کننده مالیات ثبت شده در ایالت مریلند ، دفتر اسناد رسمی معتبر ایالتی ، تهیه کننده مالیات ویتا ، مجوز ، شرکت کننده برنامه تشکیل پرونده سالانه IRS ، نویسنده مالیات و بنیانگذار L. A. W است. خدمات حل مالیات. LEA با صدها مشتری فدرال مالیات فردی و مهاجران همکاری داشته است.

Yarilet Perez یک روزنامه نگار با تجربه چندرسانه ای و دانشکده با کارشناسی ارشد علوم در روزنامه نگاری است. او در چندین شهر کار کرده است که اخبار ، سیاست ، آموزش و موارد دیگر را شامل می شود. تخصص وی در امور مالی و سرمایه گذاری شخصی و املاک و مستغلات است.

با نزدیک شدن فصل مالیات بر درآمد ، آمریکایی ها برای پرداخت مالیات و بازپرداخت پرونده ها آماده می شوند. همچنین زمان شروع کار برای حفظ سوابق تازه برای سال مالی بعدی است. در میان همه تحولات ، شرکت کنندگان که به ارزهای رمزنگاری شده مانند بیت کوین پرداخته اند ، بسیار نگران کننده هستند.

در سال 2017 ، سرویس درآمد داخلی (IRS) به مبادله Cryptocurrency Coinbase دستور داد تا کلیه داده های لازم مربوط به معاملات انجام شده توسط بیش از 14000 مشتری خود را که بیش از 20،000 دلار به ارزش بیت کوین خریداری کرده ، فروخته شده یا ارسال کرده اند ، تحویل دهد (BTC) بین سالهای 2013 تا 2015. کسانی که در آن زمان مشکوک بودند که عمو سام آماده است تا مالیات های لازم را بررسی و پرداخت کند ، و مجازات ها ، در معاملات بیت کوین ، صحیح بودند. در تاریخ 26 ژوئیه 2019 ، نهاد فدرال اعلام کرد که نامه های آموزشی را به 10،000 مالیات دهندگان ارسال می کند که مظنون به "بالقوه نتوانسته است درآمد را گزارش کند و مالیات حاصل را از معاملات ارزی مجازی پرداخت کند یا معاملات آنها را به درستی گزارش نداده است."

چاک رتیگ ، کمیسر IRS در بیانیه مطبوعاتی گفت: "مالیات دهندگان باید با بررسی پرونده های مالیاتی خود ، این نامه ها را بسیار جدی بگیرند و در صورت لزوم ، بازده های گذشته را اصلاح کرده و مالیات ، بهره و مجازات ها را بازپرداخت کنند.""IRS در حال گسترش تلاش های ما در مورد ارز مجازی ، از جمله افزایش استفاده از تجزیه و تحلیل داده ها است. ما بر اجرای قانون و کمک به مالیات دهندگان به درک کامل و تحقق تعهدات خود متمرکز شده ایم."

اگرچه این تحولات ممکن است برای برخی از طرفداران رمزنگاری شگفت آور باشد ، اما درک این نکته مهم است که مالیات قریب الوقوع است ، صرف نظر از ماهیت معاملات و طبقات دارایی.

بیایید به چند نکته مهم که در تهیه اظهارنامه مالیاتی برای فیلترهایی که ارزهای رمزنگاری شده یا فروخته شده کمک می کنند ، کمک کنیم.

ضبط بیت کوین مسئولیت شماست

صدها واسطه ، واسطه و مبادلات وجود دارد که معاملات cryptocurrency را ارائه می دهند. با این حال ، هیچ کس موظف به ارائه گزارش های مالیاتی به شرکت کنندگان در بازار نیست ، هرچند که ممکن است تعداد معدودی با اختیار خودشان این کار را انجام دهند. به عنوان مثال ، Coinbase گزارش "مبنای هزینه برای مالیات" را ارائه می دهد.

در پایان ، فرد مسئول حفظ سوابق لازم مربوط به معاملات رمزنگاری خود است.

بگویید ، شش ماه به عقب شما 10 بیت کوین را با نرخ 3000 دلار خریداری کرده اید یا ممکن است آنها را به عنوان پرداختی برای کاری که برای مشتری انجام داده اید دریافت کرده باشید. امروز ، این بیت کوین ها ممکن است هر کدام 9000 دلار ارزش داشته باشند ، و سود بالقوه شما را 6000 دلار در هر سکه قرار می دهد.

این وظیفه شماست که سوابق لازم را نشان دهید که آنها را در زمانی که 3000 دلار ارزش آنها را دریافت کرده اید ، دریافت کرده اید و از این رو درآمد خالص شما 6000 دلار برای هر سکه است. عدم حفظ چنین داده های معامله و اسناد ممکن است منجر به ارزیابی منابع شما با ارزش امروز 9000 دلار شود ، و به طور قابل توجهی بار مالیاتی شما را افزایش می دهد.

هرگونه معامله در بیت کوین ممکن است مشمول مالیات باشد. بگویید ، شما پنج سال پیش پنج بیت کوین دریافت کرده اید و چهار سال دیگر یکی را در یک کافی شاپ گذراند ، دو مورد دیگر را برای خرید کالا در یک پورتال آنلاین سه سال پس از آن گذراند و دو مورد باقی مانده را فروخت و مبلغ دلار معادل یک ماه را دریافت کرد. برای هر معامله در تاریخ های مختلف ، از شما انتظار می رود که ارزش معادل دلار را برای هر یک حفظ کرده و درآمد خالص دلار خود را از بیت کوین محاسبه کنید. بدهی مالیاتی شما بر این اساس محاسبه می شود.

درک مالیات بیت کوین

برای حفظ صحیح سوابق ، درک چگونگی مالیات بر معاملات مختلف رمزنگویی ها مهم است. بسته به نوع معاملات بیت کوین ، در اینجا سناریوهای مختلفی وجود دارد که باید برای تهیه مالیات در ذهن داشته باشید:

اگر بیت کوین به عنوان پرداخت برای ارائه کالاها یا خدمات دریافت شود ، دوره برگزاری مهم نیست. آنها مالیات می گیرند و باید به عنوان درآمد عادی با استفاده از ارزش بازار عادلانه در تاریخ معامله گزارش شوند. مالیات فدرال در چنین درآمد ممکن است از 10 ٪ تا 37 ٪ نرخ مالیات حاشیه ای باشد. علاوه بر این ، ممکن است مالیات بر درآمد دولت پرداخت شود.

اگر بیت کوین از فعالیت معدن دریافت شود ، به عنوان درآمد عادی رفتار می شود. علاوه بر این ، ممکن است مالیات خود اشتغالی در چنین رسیدها پرداخت شود.

اگر رمزنگویی ها از یک تمرین چنگال سخت دریافت شوند ، آنها به عنوان درآمد عادی رفتار نمی شوند ، اما از طریق فعالیت های دیگری مانند یک هوایی ، با آنها به عنوان درآمد عادی رفتار می شوند.

اگر بیت کوین به عنوان یک سرمایه گذاری خریداری شود و با سود فروخته شود ، درمان چنین درآمدی به دوره برگزاری بستگی دارد. در صورت نگهداری کمتر از یک سال ، درآمدهای خالص به عنوان درآمد عادی رفتار می شود که ممکن است مشمول مالیات بر درآمد اضافی دولت باشد. اگر دوره برگزاری بیش از یک سال باشد ، به عنوان سود سرمایه رفتار می شود و ممکن است مالیات 3. 8 ٪ اضافی برای درآمد خالص سرمایه گذاری را به خود جلب کند.

برای کاهش مالیات بیت کوین حساب کنید

اگر Cryptocoins خود را مانند بیت کوین یا اتریوم به خیریه های واجد شرایط اهدا کرده اید ، ممکن است برای کاهش بدهی مالیاتی واجد شرایط باشید.

به عنوان مثال ، در سال 2017 صندوق خیریه Fidelity کمکهای مالی بیت کوین به ارزش حدود 69 میلیون دلار دریافت کرد. مکانیسم کار صندوق خیریه تضمین می کند که بیت کوین های دریافت شده بلافاصله در مبادله Coinbase فروخته می شوند. مبلغ دلار دریافت شده از چنین فروش طبق انتخاب اهدا کننده ، که با دریافت کسر مالیات در سال کمک مالی سود می برد ، سرمایه گذاری می شود.

با این حال ، باید مراقب باشید که فقط کمکهای مالی Cryptocoin به خیرین واجد شرایط واجد شرایط کسر چنین کسر شود. فروش نشانه ها و سپس اهداء مبلغ دلار ، بار مالیاتی بیت کوین شما را کاهش نمی دهد. علاوه بر این ، کسر برای افرادی که اظهارنامه مالیاتی خود را تعیین می کنند در دسترس است.

مقررات مربوط به تلفات رمزنگاری

مشابه قوانین مالیاتی برای سرمایه گذاری در سهام ، می توان از ضرر و زیان رمزنگاری برای جبران سود سرمایه ، منوط به برخی از قوانین و ضررهایی که برای جبران سود استفاده نمی شود ، استفاده کرد - می توان از انواع دیگر درآمد - به 3000 دلار کسر کرد. این قوانین همچنین مقرراتی برای ضرر و زیان حمل و نقل دارند.

گزارش درآمد بیت کوین

درآمد حاصل از معاملات بیت کوین باید در برنامه D گزارش شود ، که پیوست فرم 1040 است. بسته به نوع معامله ای که نوع درآمد حاصل از cryptocurrency - درآمد معمولی یا سود سرمایه را تعیین می کند - درآمد باید طبق صحیح گزارش شودسر در ستون های مناسب فرم.

خط پایین

در حالی که IRS اولین مجموعه دستورالعمل ها و قوانین خود را در سال 2014 منتشر کرد ، کمتر از 900 فرد سود سرمایه یا ضرر و زیان مربوط به تجارت بیت کوین را بین سال های 2013 تا 2015 گزارش کردند. از آنجا که IRS شروع به کاهش مالیات بر Cryptocurrency می کند ، برای افراد مهم استسوابق معاملات آنها ، و برای هرگونه نظارت ، پرداخت مالیاتی و هرگونه مجازات احتمالی آماده است.

سرمایه گذاری در ارزهای رمزپایه و سایر پیشنهادات اولیه سکه ("ICO") بسیار پرخطر و سوداگرانه است و این مقاله توصیه ای توسط سرمایه گذاری یا نویسنده برای سرمایه گذاری در ارزهای رمزپایه یا سایر ICO نیست. از آنجا که وضعیت هر فرد بی نظیر است ، یک متخصص واجد شرایط همیشه باید قبل از تصمیم گیری مالی مشورت شود. Investopedia هیچ گونه نمایندگی یا ضمانتی در مورد صحت یا به موقع بودن اطلاعات موجود در اینجا ایجاد نمی کند.